キャッシュフロー計画（かっしゅふろーけいかく）

キャッシュフロー計画とは、企業が一定期間に獲得する現金の流入と、支出する現金の流出を予測し、管理するための計画のことを指します。事業活動に伴う入出金の動きを見通すことで、資金繰りの安定化や効率的な資金運用が可能になります。適切なキャッシュフロー計画は、経営の健全性や持続可能性を左右する重要な要素です。

関連用語と表現

キャッシュフロー計画は、企業が事業を円滑に運営していくための重要な経営計画です。主な目的は、適切な時期に適切な金額の資金を確保し、不足や過剰を防ぐことにあります。具体的には、売上げや費用の予測、資金調達の計画、余剰資金の運用計画などを含みます。

キャッシュフロー計画を適切に実行することで、以下のようなメリットが期待できます。

• 資金不足による業務停滞や債務不履行のリスクを回避
• 過剰な資金を抱え込まず、効率的な資金運用が可能
• 将来の資金需要を予測し、必要な資金調達に備える
• 経営の透明性を高め、ステークホルダーの信頼を確保

「キャッシュフロー計画」の具体例

キャッシュフロー計画は、企業経営において欠かすことのできない基礎的な計画です。ただし、計画の精度を高めるためには、過去の実績データや業界動向、マクロ経済の見通しなど、様々な情報を常に収集・分析する必要があります。デジタル化が進展する中、AIやビッグデータの活用により、より精緻なキャッシュフロー予測が可能になると期待されています。